转型升级，质变突破。2016年，财务管理紧紧围绕公司董事会工作报告、三年发展规划和创建百年强企的战略目标，以助推公司发展为宗旨，以“统一领导、统一核算、集中管理”为原则，以网络和信息平台为手段，建立健全相关管理制度，强化财会人才培养力度，进行实时有效监控，保障业务规范运行，为公司“二次创业”提供有效的财力保障。

制度引领 保障运行

    为构建统一的财务管理体系，加强财务队伍建设, 优化财务资源配置，提高财务人员专业化水平，充分发挥财务管理的战略性、决策支柱作用，本着“统一领导、统一核算、集中管理”的原则，2016年公司相应出台了三份财务管理改革文件。《财务改革方案》引出财务集中管理工作构想和思路。《公司资金集中管理暂行办法》指导建立“资金池”，统筹管理公司银行账户，集中管理资金的筹集与使用。《关于在信息化平台上全面运行财务业务的通知》为财务集中管理的顺利推进提供了技术支持。

强化人力 助推发展  

    为推进财务集中工作的开展，财务部着重强化人力资源，新增一名部长助理，健全领导团队；机构上成立资金结算中心、会计核算中心、税务管理中心，由“三中心”协调推进财务集中，从分公司、项目部吸纳三名骨干，并在各分公司设置责任会计，对各分公司负责，今后还将根据需要进一步充实人才队伍建设。

    财务部分别于4月和6月组织了两次“营改增”财税实务培训，组织公司领导、中层管理人员、项目经理、投标报价人员、主管会计及财务人员参加，集中学习国家有关文件和相关法规公告，促进公司积极适应建筑业“营改增”改革，更好地应对新的市场形势和新的税收政策带来的挑战。

    2016年对于财务管理来讲，充电学习是核心关键词。继“营改增”财税实务培训，后期又多次开展了财务软件升级培训、信息化管理平台操作培训，采取集中培训、单独教学、相互讨论等方式，公司全体财务工作人员脱胎换骨，齐心协力助推财务集中管理。

规范运行 提升效益

    公司上下一心，为进一步规范财务管理，对所有业务流程进行了反复梳理，财会人员严格按照线上审批流程办理业务。以项目财务核算和资金支付实时监管为抓手，推动业务流程规范化、精细化，从而增强资金集中调配能力和筹措能力，提升资金使用效益和资本运作能力。

    规范资金周转，提高了资金使用效率。通过对分公司及项目部的资金集中管理，利用网络技术和资金管理系统，实现公司的内部网上结算。在内部交易发生时，直接在结算中心实现资金划拨，没有中间环节和时间间隔，不产生在途资金，提高划转效率，提高资金周转速度。
    实现资金使用效益最大化，增强公司的融资和偿债能力。公司通过资金集中管理，进一步盘活各分公司的资金存量，在资金短缺项目和结余项目之间进行资金的合理调配，降低财务费用。同时充分利用资金存量，参与项目经营工作，实现资金使用效益最大化，进一步优化公司的资产结构，增强公司的融资和偿债能力。

实时监控 防范风险

    财务集中管理，建立起了财务监督机制。通过互联网将公司分公司、项目部财务数据统一集中在财务服务器上形成“大数据”，各项业务通过网络实时操作。财务数据的集中存储和处理提高了工作效率，满足了日常查询的需求，实现了公司内部信息的及时、全面传递，为及时动态地跟踪公司的每一项业务变动，做到财务实时监督控制提供了一个平台，为确保“资金池”的有效使用，规范财务管理发挥重要作用。

     “资金池”管理通过资金纽带，增强了公司对各项目部的财务控制，规范资金使用。公司通过对资金进行集中控制和管理，首先可充分了解项目资金使用情况，通过对项目部资金流入、流出的总控制，了解各公司及项目的资金存量和流量，随时掌握其生产经营情况，有效防范经营风险;其次是通过对各分公司及项目部收支行为的监控、尤其是支付行为的有效监督，实现对分公司及项目部经营活动的动态控制，保证资金使用的安全性。
    此外对于预算管理的控制，有效发挥了财务计划、控制、分析等职能作用。以项目业务招待费、差旅费、车辆使用费及各单位后勤费用预算控制为起点实行预算控制、财务统一支付和管理。进而全面监管公司预算，减少不必要的开支。

    永攀高峰，登高远望。2016年是财务集中管理的开局之年，2017年将继续抢抓机遇，以求更高、更快发展的魄力，进一步深化财务集中管理，用活网络工具，用好监控手段，发挥出“资金池”更大的功效，追求资金使用效益更大化，为公司“二次创业”再发展注入强有力的财力保障。（行政部 王冬）